Kontovalg
Investeringskonto og ASK utsetter skatt på ulik måte.
Investeringskonto er vanligvis en fondskonto med forsikringselement. Forsikringsselskapet eier verdipapirene, mens du har kravet og markedsrisikoen.
En presis sammenligning av uttaksrekkefølge, produktutvalg og skatt — de tre forskjellene som betyr mest i praksis.
- ASK-uttak
- Innskudd først
- Fondskonto-uttak
- Forholdsmessig gevinst og innskudd
- Formell eier på fondskonto
- Forsikringsselskapet
01
Uttaksrekkefølgen er forskjellig
På ASK kan innskutt beløp tas ut før skattepliktig gevinst. På fondskonto regnes hvert uttak som delvis gjenkjøp: en forholdsmessig del er tilbakebetaling av innskudd og en del er gevinst eller tap.
02
Produktutvalg og eierskap
Fondskonto kan gi tilgang til produkter som ikke kan stå på ASK. Samtidig er det forsikringsselskapet som formelt eier verdipapirene. Les derfor avtalen om stemmerett, kreditorvern, forsikringselement og leverandørrisiko.
03
Aksjeandel styrer skatten på fondskonto
Skatteetaten fordeler gevinst og tap mellom aksjedel og rentedel. Aksjedelen kan få høyere sats og skjerming, mens rentedelen beskattes som annen kapitalinntekt. Gjennomsnittlig aksjeandel gjennom eiertiden kan påvirke beregningen.
04
Sammenlign før du flytter
En flytting eller realisasjon kan få skatteeffekt. Kontroller om produktet kan overføres uten uttak, hvilke kostnader som gjelder, og hvilke inngangsverdier leverandøren rapporterer før du signerer.
Spørsmål og svar
Det leserne oftest lurer på
Er investeringskonto det samme som fondskonto?+
Navnet brukes ofte om kapitalforsikring eller fondskonto. Les avtaledokumentet; markedsnavnet alene avgjør ikke skattereglene.
Kan jeg ta ut innskuddet først på investeringskonto?+
Ikke etter samme rekkefølge som ASK. Skatteetaten beskriver hvert uttak som en forholdsmessig blanding av innskutt kapital og gevinst eller tap.
Hvorfor velge investeringskonto?+
Et bredere produktutvalg og utsatt skatt på handler inne på kontoen kan være relevant. Dette må veies mot uttaksbeskatning, eierskap, avtalevilkår og totalkostnad.